凈值下跌31.5%！白銀基金最新公告

　　2月2日晚間，國投瑞銀基金發(fā)布公告稱，調(diào)整國投白銀LOF場外基金份額凈值估值方式。

　　數(shù)據(jù)顯示，最新公布的國投白銀LOF的A份額凈值為2.2494元，C份額凈值為2.2290元，單日跌幅達(dá)31.5%。

　　國投瑞銀基金在公告中表示，國投瑞銀白銀期貨證券投資基金（LOF）主要投資于上海期貨交易所（上期所）掛牌交易的白銀期貨合約。鑒于近期白銀國際主要市場價(jià)格出現(xiàn)顯著波動(dòng)，與上期所白銀期貨差異較大。為保護(hù)基金持有人利益，確?；饍糁的軌蛘鎸?shí)、公允地反映底層資產(chǎn)狀況，經(jīng)與相關(guān)基金托管人協(xié)商一致，決定參考白銀期貨國際主要市場的價(jià)格變動(dòng)幅度，對基金資產(chǎn)進(jìn)行合理重估。

　　自2月2日起，國投瑞銀基金對旗下國投白銀LOF持有的白銀期貨合約AG2604、AG2605、AG2606、AG2608、AG2610、AG2612，參考估值日北京時(shí)間下午3點(diǎn)的白銀期貨國際主要市場價(jià)格相對前一交易日北京時(shí)間下午3點(diǎn)的波動(dòng)幅度進(jìn)行估值調(diào)整。此次估值方法的調(diào)整，不改變基金的投資目標(biāo)、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)收益等特征，僅為確保凈值能夠真實(shí)、公允地體現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值。

　　這一估值調(diào)整主要是依據(jù)國投白銀LOF基金合同中約定的“如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值?！?/p>

　　國投瑞銀基金表示，基于近期國際市場價(jià)格及流動(dòng)性等因素，經(jīng)與基金托管人充分協(xié)商，認(rèn)定當(dāng)前情形已滿足上述條款的適用條件。因此，為保護(hù)投資者利益，進(jìn)行估值調(diào)整。

　　業(yè)內(nèi)人士分析稱，國際白銀期貨現(xiàn)貨價(jià)格不設(shè)漲跌幅，而滬銀期貨合約價(jià)格存在漲跌停板限制。通常來說，兩者的漲跌幅相關(guān)性極高，在不觸發(fā)漲跌停板限制的情況下，它們的漲跌幅往往相差無幾。但在近日的極端化行情下，兩者表現(xiàn)存在較大偏差，這或是觸發(fā)國投白銀LOF調(diào)整估值方法的原因之一。

　　近日，國際白銀期貨現(xiàn)貨價(jià)格大幅下跌，COMEX白銀期貨、倫敦銀現(xiàn)均一度收跌超25%，已大幅超過國投白銀LOF持倉滬銀期貨合約17%左右的漲跌幅限制。若基金繼續(xù)按下跌17%的價(jià)格估值，其凈值將高估實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，形成所謂的估值滯后。這種偏差意味著，基金賬面的凈值已不能準(zhǔn)確代表其所持資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。此番調(diào)整估值或主要是為了讓基金凈值更加客觀反映公允價(jià)值。

　　國投瑞銀基金表示，公司將綜合參考各項(xiàng)相關(guān)影響因素并與基金托管人協(xié)商，自相關(guān)合約交易體現(xiàn)了活躍市場交易特征后，恢復(fù)按結(jié)算價(jià)估值方法進(jìn)行估值。屆時(shí)不再另行公告。

　　此外，該基金晚間發(fā)布的溢價(jià)風(fēng)險(xiǎn)提示公告顯示，國投白銀LOF將于2月3日開市起至當(dāng)日10:30停牌。今年以來，該基金已發(fā)布超過20則風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

（文章來源：中國證券報(bào)）

(原標(biāo)題：凈值下跌31.5%！白銀基金，最新公告)

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